Raport nr 29/2025
Podstawa prawna:
§ 17 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
- wysokości łącznych kosztów, które zostały zaliczone do kosztów emisji 6-letnich obligacji (senior non preferred) w podziale na koszty:
a) przygotowania i przeprowadzenia oferty: 6.709.088,22 PLN,
b) wynagrodzenia subemitentów: nie dotyczy,
c) promocji oferty: 11.328,33 PLN,
d) sporządzenia prospektu emisyjnego oraz suplementu z uwzględnieniem kosztów doradztwa: 338.870,88 PLN.
Łączne wymienione wyżej wydatki wyniosły 7.059.287,44 PLN brutto (tj. z uwzględnieniem podatku VAT).
- metodzie rozliczenia kosztów w księgach rachunkowych i sposobie ich ujęcia w sprawozdaniu finansowym Banku:
Wydatki związane z pracami nad przygotowaniem i przeprowadzeniem oferty oraz wydatki poniesione z tytułu doradztwa prawnego są rozliczane w czasie odpowiednio – według efektywnej stopy procentowej w wynik odsetkowy przez oczekiwany okres życia wyemitowanej obligacji (część kosztów z litery a i koszty wymienione w literach c i d) albo liniowo w wynik prowizyjny (część kosztów wymienionych w literze a).
- średnim koszcie przeprowadzenia subskrypcji przypadającym na jednostkę papieru wartościowego objętego subskrypcją: 1.411,86 PLN.